山東農大肥業科技股份有限公司（下稱“農大科技”）北交所IPO一事正緊密推進。
經濟導報記者注意到，農大科技在11月15日集中發布了30余條公告，包括申請IPO并在北交所上市的議案、募集資金管理辦法、上市后三年內股東分紅回報規劃、利潤分配管理制度等，其中，募集資金擬投向的五個項目也對外進行了披露，這或許預示著農大科技北交所IPO事項很快將再進一步。
募投項目已經確定
據披露，農大科技11月13日召開了第一屆董事會第十三次會議，審議通過了北交所IPO相關議案，其中明確，農大科技擬向不特定合格投資者公開發行股票不超過2000萬股（含本數，不含超額配售選擇權），且發行后公眾股東持股占發行后總股本的比例不低于25%。
公開資料顯示，農大科技成立于2002年6月，2022年8月變更為股份公司，其位于泰安肥城市，注冊資本6000萬元，主營業務為新型肥料及新型肥料中間體的研發、生產、銷售和技術服務。2024年9月10日，農大科技在全國股轉系統掛牌公開轉讓，證券代碼874513。
農大科技董事會審議通過的募集資金用途顯示，公司北交所發行上市所募集的資金在扣除發行費用后，將投資于年產30萬噸腐植酸智能高塔復合肥項目、年產15萬噸微生態制劑系列產品生產項目、年產15萬噸生物肥生產線建設項目、環保低碳生物研發中心、補充流動資金。
經濟導報記者注意到，上述5個募投項目擬投入的募集資金分別為：20126.52萬元、12932.67萬元、11003.20萬元、6122.04萬元、5000.00萬元，這也就意味著，農大科技擬通過北交所IPO募集資金55184.43萬元。
農大科技表示，公司已對募集資金投資項目的必要性和可行性進行了認真分析，認為投資項目具有較好的市場前景和盈利能力，能夠有效防范投資風險，提高募集資金使用效益。如實際募集資金少于募投項目所需總額，不足部分由公司自有資金或通過其他融資方式解決。
北交所上市后三年內股東分紅回報規劃顯示，農大科技可以采取現金、股票、現金和股票相結合的方式分配股利，具備現金分紅條件的，應當優先采用現金分紅進行利潤分配。
具體來看，公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到80%；公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到40%；公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到20%。
農大科技表示，在2021年度至2023年度及2024年1月—6月，公司實現的歸屬于母公司所有者的凈利潤均為正數，經營活動產生的現金流量凈額均為正數，公司有能力給予股東合理回報。
據了解，為確保北交所IPO順利進行，農大科技擬聘請國金證券為保薦機構暨主承銷商，擬聘請中興華會計師事務所（特殊普通合伙）為審計機構，擬聘請北京市中倫律師事務所為專項法律顧問。
上市輔導已進行了近10個月
經濟導報記者了解到，農大科技已接受IPO輔導近10個月，其間還經歷了把上市目標從上交所主板調整到北交所的變化。
據悉，農大科技2024年1月22日與國金證券簽署了書面輔導協議，并于同日向山東證監局報送了首次公開發行股票并在上海證券交易所主板上市輔導備案材料；1月29日，山東證監局受理了上述輔導備案材料，農大科技就此進入輔導期。
2024年9月，農大科技在綜合考慮自身實際情況和發展戰略，并在與輔導機構國金證券充分溝通的基礎上，決定調整企業上市規劃，變更為北交所IPO。9月13日，山東證監局正式受理其變更申請，農大科技完成擬申報板塊的變更。
農大科技表示，根據公司已披露的最近兩年財務報表及審計報告，公司2022年度、2023年度經審計的歸屬于掛牌公司股東的凈利潤（以扣除非經常性損益前后孰低為計算依據）分別為9168.41萬元、9645.33萬元，加權平均凈資產收益率（以扣除非經常性損益前后孰低為計算依據）分別為32.41%、26.13%，符合《上市規則》第2.1.3條規定的在北交所上市的財務條件。
經濟導報記者了解到，農大科技主要產品包括腐植酸增效肥、緩（控）釋肥、水溶性肥等新型肥料及控釋包膜尿素等新型肥料中間體。2022年和2023年，經中國磷復肥工業協會認定，公司包膜尿素產銷量位居行業第一；經中國腐植酸工業協會認定，公司腐植酸復合肥料產銷量位居行業第二。2019年以來，農大科技被工業和信息化部連續評定為“制造業單項冠軍示范企業”。
據介紹，農大科技的客戶包括全國的農資流通企業、農業種植企業以及廣大農戶，公司新型肥料中間體推廣應用到了云天化、美盛農資、中農集團、中化化肥、云圖控股、新洋豐、天禾股份、史丹利等大型品牌農資生產運營企業。
財務數據顯示，2022年和2023年，農大科技營業收入分別為267560.38萬元、263742.14萬元，歸屬于掛牌公司股東的凈利潤分別為10116.35萬元、10122.45萬元，毛利率分別為13.27%、15.04%，基本保持穩定。
國金證券在輔導工作進展報告（第三期）中表示，農大科技在規范運作、內部控制制度、組織結構等方面已得到完善，在日常生產經營過程中強化了業務流程和內部控制環節，但仍有優化提升的空間。截至2024年9月末，公司新增部分在建工程轉固，尚未取得權屬證書的房產，目前已經督促農大科技與當地主管機構溝通協調，將盡快取得該部分房產的權屬證書。
為了解輔導期進展、是否很快能輔導驗收，在董事會審議通過一系列決議后公司上市進程是否會加速等問題，經濟導報記者11月15日致電農大科技，工作人員表示，公司計劃今年年底前提交北交所上市申報材料。
（大眾報業·經濟導報記者 段海濤）
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