經濟導報記者 時超 見習記者 高冉
1.5億元閑置募集資金，未及時履行審議程序和進行信息披露，就被上市公司不聲不響的買了銀行理財。近日，軟控股份因此事收到了深交所監管函。
“公司上半年投資收益接近歸母凈利潤的一半，其中理財收益就占據不小份額，可以看出現金管理業務對公司挺重要的。然而，這方面的信披依然出現了疏漏，我覺得公司的內部管理還有提升空間。”9月15日，一位關注軟控股份的青島投資者對經濟導報記者表示。
當日，軟控股份方面也對經濟導報記者表示，公司已經在臺賬管理、相關人員的專業培訓、各業務處室溝通等方面進行提升，以加強公司的內部管理。
1.5億元閑置資金源于2016年定增募資
9月13日，軟控股份披露公告顯示，公司在使用部分暫時閑置募集資金進行現金管理時，未及時履行審議程序和信息披露義務，違反了《股票上市規則(2023年修訂)》、《上市公司自律監管指引第1號——主板上市公司規范運作》中的相關規定，由此收到深交所監管函。
經濟導報記者注意到，軟控股份上述事項起因，是其2022年5月28日發布《關于使用部分暫時閑置募集資金進行現金管理的公告》，稱公司及子公司將使用暫時閑置募集資金進行現金管理，涉及金額不超過3億元，且該現金管理期限為不超過12個月。
但之后的12個月內，公司并未公布使用閑置募集資金的情況。
直到今年8月30日，公司才披露了《關于使用部分暫時閑置募集資金進行現金管理及追認使用部分閑置募集資金進行現金管理的公告》，其中顯示，公司分別于2023年6月30日和8月3日使用部分閑置募集資金進行現金管理，分別為1億元和5000萬元，均是購買了交通銀行的結構性存款，預計年化收益2.80%。
也許是意識到對這1.5億元的使用，已經過了之前董事會授權的12個月有效期，軟控股份在8月30日公告中就表示，公司董事會通過相關議案，對超出授權期限使用閑置募集資金進行現金管理的情形進行了追認。
不過，這種追認顯然不能逃避監管層的關注。深交所在監管函中就指出“公司及全體董事、監事、高級管理人員吸取教訓，及時整改，杜絕上述問題的再次發生。”
頗有意思的是，溯源上述閑置募集資金的來源，還要起于2016年公司的定增募資。彼時，公司募集資金凈額為12.46億元，計劃用于4個項目的投資建設：“輪胎裝備智能制造基地(已取消)”，“工業及服務機器人、智能物流系統產業化基地二期(已取消)”，“輪胎智慧工廠研發中心(已變更)”以及“智能輪胎應用技術中心(已變更)”。
其中，已取消的兩個募投項目的募集資金及利息、理財收入用于償還公司債券及銀行貸款；其余兩個項目也在后續終止，轉向新增的“碳五低碳綜合利用綠色新材料項目”。
在經過上述一系列項目資金調整后，截至2022年5月27日，存放于募集資金專項賬戶的余額約為4.08億元，當時不超過3億元的現金管理額度就是從此而來。
隨著項目的推進，到了2023年8月28日，存放于募集資金專項賬戶的余額只有9452.37萬元，尚未歸還的用于閑置募集資金現金管理的余額為5000萬元。
此前信披問題就引監管層關注
經濟導報記者了解到，軟控股份是依托青島科技大學發展起來的國際化高科技企業集團，主營業務和技術優勢集中在橡膠機械領域，同時也涉足節能環保、物聯網、新材料和新能源等領域。
從近年來的經營數據看，公司有著頗為豐厚的投資收益。比如2021年，公司的投資收益達到6378萬元，是當年歸母凈利潤的45%；2022年公司實現的投資收益為5118萬元，是當年歸母凈利潤的25%；今年上半年，公司投資收益4412萬元，是歸母凈利潤的46%。其中，對于2022年和今年上半年的投資收益來源，公司方面表示“主要為理財收益、股權處置及其他權益工具投資分紅”；對于2021年的投資收益，公司稱是“理財收益及其他權益工具投資分紅”。
上述受訪投資人士表示，由此可見，理財收益對于軟控股份業績貢獻是重要一環。特別是今年上半年，受前期處置子公司影響，公司營收同比下降16%，但是公司歸母凈利潤卻能同比大增96%，現金管理帶來了積極的影響。而在這種情況下，公司對于現金管理的審議、信披仍然存在疏漏，令人不解。從軟控股份的股吧中，也可以看到投資者對于公司內部管理的疑問。
而經濟導報記者注意到，這并不是公司第一次因信披問題引來監管層關注。2019年7月8日，青島證監局向軟控股份發出警示函，指出公司存在對子公司非經營性資金占用數據披露有誤、對股權交易產生的投資收益信息披露不及時的問題。另外，2018年、2017年公司也收到過深交所監管函，直指當時公司信披工作的不足。
對于此次收到深交所監管函一事，經濟導報記者致電軟控股份，公司方面表示，這次原因在于相關工作人員的疏忽，公司已經在加強內部管理，涉及臺賬管理、相關人員的專業培訓、各業務處室溝通等多方面的提升工作。
