經濟導報記者 杜海 見習記者 于婉凝
12月14日，新三板創新層魯企世德裝備（872397.NQ）在山東證監局進行輔導備案登記，公司擬沖刺北交所IPO，輔導機構為聯儲證券。
經濟導報記者獲悉，位于煙臺市牟平區的世德裝備，為國家級專精特新“小巨人”企業、山東省“瞪羚”企業、山東省服務型制造示范企業。公司國際訂單占比80%以上，目前已與日本牧野、邁克威力、迪恩機床等世界知名公司保持了長期穩定的合作關系，并且進入了日本三菱電機和美國惠普的采購體系。
符合相應財務條件
輔導備案報告顯示，世德裝備成立于2006年9月，注冊資本為5650萬元。公司控股股東為煙臺世德投資有限公司（下稱“世德投資”），其持有世德裝備4900萬股，占本次發行前總股本的86.73%。明泰投資直接持有世德投資47.63%的股權，系世德投資的第一大股東。常明德、姜學榮系夫妻關系，二人合計持有明泰投資100%的股權，為世德裝備實際控制人。
2017年12月，世德裝備在新三板基礎層掛牌，2023年5月轉入創新層。
公開資料顯示，世德裝備是一家專業從事鑄件研發、制造、精密加工以及銷售的高新技術企業，主要產品為精密數控機床類、木工機床類、印刷機械類以及其他通用機械類鑄件，產品廣泛應用于機械、能源、化工等領域。2022年9月，公司被工信部認定為專精特新“小巨人”企業。
從輔導工作安排來看，2023年12月，輔導內容包含完善公司法人治理結構，輔導對象樹立證券市場的誠信意識、自律意識和法制意識等；2023年12月至2024年1月，輔導內容主要為北交所公開發行股票相關法律法規等；2024年2月至3月，為內部控制及會計準則培訓階段；2024年3月至4月，為問題診斷與專項咨詢階段；2024年5月，為輔導總結及輔導驗收階段。
世德裝備方面表示，公司結合已披露的最近兩年財務數據，對照《北京證券交易所股票上市規則 （試行）》的規定，公司2021年度、2022年度經審計的歸屬于掛牌公司股東的凈利潤（以扣除非經常性損益前后孰低計算）分別為1597.55萬元及2242.71萬元，加權平均凈資產收益率（以扣除非經常性損益前后孰低計算）分別為14.10%、17.30%，符合在北交所上市的財務條件。
公司為何在北交所IPO？12月15日，經濟導報記者致電世德裝備，接聽電話的工作人員表示，“公司體量更適合北交所上市。”
擬申請1.5億綜合授信
財務數據顯示，2020年至2022年度，世德裝備實現營業收入分別為0.91億元、1.67億元、1.85億元，實現歸母凈利潤分別為814.83萬元、1687.56萬元、2381.25萬元。2023年上半年，公司實現營業收入7025.85萬元，同比下降19.29%；實現歸母凈利潤592.80萬元，同比下降25.09%；實現扣非凈利潤569.37萬元，同比下降23.19%。
世德裝備表示，今年上半年公司歸母凈利潤下降的原因，主要系訂單同比減少使得營業收入同比下降，毛利總額同比下降17.45%，以及銷售費用、財務費用同比增加所影響。
經濟導報記者注意到，世德裝備于12月7日發布公告稱，為保證公司生產經營的流動資金需求，公司擬向各商業銀行申請總額不超過1.5億元的綜合授信額度，具體授信額度以各商業銀行的最終授信數額為準。
公告中披露，公司上述申請的授信額度不等同于公司實際發生額，公司在辦理流動資金借款等具體業務時，仍需另行與銀行簽署相應合同。同時，上述授信額度可能需要公司在征得第三方同意的前提下，由包括公司股東、董事和實際控制人在內的第三方為公司申請授信額度提供無償擔保（包括但不限于個人保證、財產抵押、股權質押等擔保方式），并按照相關規定履行決策程序和信息披露義務。上述授信額度申請與之配套的相關事項，在不超過上述授信額度的前提下，無需再逐項提請董事會或股東大會審批和披露。
世德裝備方面強調，公司向銀行申請授信額度是公司日常業務發展及生產經營的正常需要，有助于補充公司流動資金，有利于公司持續、穩健發展，符合公司及全體股東的利益，不會對公司產生不利影響。
值得注意的是，此前一個月，世德裝備就擬申請過一次綜合授信。據11月6日公告披露，因公司業務發展及經營正常需要，世德裝備擬向招商銀行煙臺分行申請綜合授信，綜合授信金額為1000萬元，期限為一年，用于補充公司流動資金。公司實際控制人常明德、姜學榮夫婦自愿為公司的前述貸款提供連帶責任保證擔保。
“申請綜合授信以補充流動資金需要滿足一定的條件，銀行會考慮公司的財務狀況、經營狀況、信用記錄等因素，以評估公司的信用風險和還款能力。”華北地區一家券商的業務經理郝慶對經濟導報記者分析，“總體來說，申請綜合授信以補充流動資金是一種有效的融資方式，可以幫助公司解決流動資金短缺的問題，提高公司的經營效率和競爭力。”
