經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報見習(xí)記者 楊佳琪
12月10日，濟(jì)南高新(600807.SH)發(fā)布轉(zhuǎn)讓股權(quán)公告，公司子公司山東濟(jì)高云泰實(shí)業(yè)投資有限公司(下稱“濟(jì)高云泰”)擬將持有的園林板塊經(jīng)營主體濟(jì)南濟(jì)高生態(tài)環(huán)境有限公司(下稱“濟(jì)高生態(tài)”)100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給濟(jì)南高新盛和發(fā)展有限公司(下稱“高新盛和”)。為聚焦生命健康新主業(yè)，公司將剝離現(xiàn)有園林業(yè)務(wù)，優(yōu)化公司資本結(jié)構(gòu)，保障公司可持續(xù)發(fā)展。
以30.69萬元轉(zhuǎn)讓
濟(jì)高生態(tài)股權(quán)
公告顯示，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款為30.69萬元，同時高新盛和促成濟(jì)高生態(tài)于2024年底前向公司分批償付款項(xiàng)2.05億元。轉(zhuǎn)讓完成后，公司不再經(jīng)營園林業(yè)務(wù)。
濟(jì)高生態(tài)成立于2021年9月，公司位于中國(山東)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)濟(jì)南片區(qū)龍奧北路，注冊資本為510萬元，經(jīng)營范圍涉及環(huán)保咨詢服務(wù)、水污染治理、園林綠化工程施工等。從濟(jì)高生態(tài)的股權(quán)結(jié)構(gòu)看，濟(jì)高云泰持有其100%股權(quán)，是濟(jì)高生態(tài)的唯一股東。
濟(jì)南高新在公告中表示，近年來，因受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場環(huán)境等客觀因素影響，整體上園林行業(yè)低迷，公司園林業(yè)務(wù)板塊與收購時的行業(yè)發(fā)展環(huán)境、自身經(jīng)營狀況及發(fā)展前景等發(fā)生了重大變化，經(jīng)營不及預(yù)期，對公司經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生不利影響。
財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，截至2022年12月31日，濟(jì)高生態(tài)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入1.64億元，凈利潤為-4305.92萬元，總資產(chǎn)為12.48億元，凈資產(chǎn)4.06億元；截至2023年9月30日，實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入1.07億元，凈利潤-2260.60萬元，總資產(chǎn)為12.67億元，凈資產(chǎn)1.40億元。
“綜合考慮公司主業(yè)發(fā)展需要、園林業(yè)務(wù)對公司業(yè)績的影響、剝離帶來的資金流入及相關(guān)承諾方履約能力等因素，公司將剝離現(xiàn)有園林業(yè)務(wù)。”濟(jì)南高新強(qiáng)調(diào)，公司將集中資源進(jìn)一步聚焦生命健康核心主業(yè)，通過加大研發(fā)不斷豐富產(chǎn)品線，豐富醫(yī)療服務(wù)類型，擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，同時，加快并購進(jìn)程，持續(xù)提升盈利能力。
對于濟(jì)南生態(tài)，本次收購采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法評估，以2023年9月30日為基準(zhǔn)日確定濟(jì)南生態(tài)總資產(chǎn)賬面價值為2.39億元，評估價值為2.46億元，增值率2.56%；總負(fù)債賬面價值為2.45億元，評估價值為2.45億元，無增減值；凈資產(chǎn)賬面價值為-583.26萬元，評估價值為30.69萬元，增值額為613.95萬元，增值率為105.26%。
濟(jì)高云泰與高新盛和擬簽署的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》顯示，經(jīng)雙方協(xié)商，確定濟(jì)高生態(tài)100%股權(quán)的轉(zhuǎn)讓價格為30.69萬元，債權(quán)金額為2.05億元。高新盛和同意，自協(xié)議簽署之日起20日內(nèi)，促成目標(biāo)公司濟(jì)高生態(tài)向濟(jì)南高新支付上述欠款的50%；2024年12月31日前，促成目標(biāo)公司向濟(jì)南高新支付上述欠款的50%。
聚焦生命健康核心主業(yè)
經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報記者發(fā)現(xiàn)，為集中資源進(jìn)一步聚焦生命健康核心主業(yè)，濟(jì)南高新已經(jīng)不是第一次進(jìn)行非主業(yè)資產(chǎn)剝離和變現(xiàn)。在2022年，濟(jì)南高新共進(jìn)行六次重大資產(chǎn)和股權(quán)出售，對房地產(chǎn)業(yè)務(wù)、黃金等貴金屬的勘探開發(fā)及采選等礦業(yè)業(yè)務(wù)完成資產(chǎn)剝離。
通過資產(chǎn)剝離，濟(jì)南高新當(dāng)年總資產(chǎn)同比減少35.3%，企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)得到改善，企業(yè)的運(yùn)營模式由重變輕，產(chǎn)業(yè)模式也由重向輕。2022年年報顯示，濟(jì)南高新年初總資產(chǎn)為61.82億元，年末總資產(chǎn)為40.00億元，同比減少35.3%，資產(chǎn)負(fù)債率為79.15%，降低了10.48個百分點(diǎn)。濟(jì)南高新表示，本次交易完成后，公司資產(chǎn)負(fù)債率將明顯下降，由77%下降至約70%，有利于提高公司的抗風(fēng)險能力和償債能力。
根據(jù)2023年半年報顯示，濟(jì)南高新實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入4.01億元，同比減少44.3%；歸屬于上市公司股東的凈利潤-4694.01萬元，比去年同期減虧2.46億元，資產(chǎn)負(fù)債率由去年同期的92.26%降至77.36%，抗風(fēng)險能力、償債能力有所增強(qiáng)。其中，報告期內(nèi)，體外診斷業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)收入16840.60萬元，比去年同期增長100.79%，新主業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。
從公司官網(wǎng)獲悉，濟(jì)南高新正不斷深化對生命健康主業(yè)的研究與分析，尋找投資與并購機(jī)會，儲備投資項(xiàng)目，加快夯實(shí)公司戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)布局。此外，濟(jì)南高新于今年6月份啟動向特定對象發(fā)行股票事項(xiàng)，募集資金總額不超過4億元，用于補(bǔ)充流動資金。目前，該融資方案已經(jīng)公司股東大會審議通過。本次發(fā)行實(shí)施后，將有助于公司打通資本市場再融資渠道，改善公司財務(wù)狀況，優(yōu)化財務(wù)結(jié)構(gòu)，提高公司抵抗風(fēng)險能力和可持續(xù)發(fā)展能力。
此外，濟(jì)南高新因轉(zhuǎn)讓濟(jì)南生態(tài)股權(quán)被動形成關(guān)聯(lián)擔(dān)保。前期，為支持黃山濟(jì)高生態(tài)農(nóng)業(yè)科技發(fā)展有限公司(下稱“黃山濟(jì)高生態(tài)”)項(xiàng)目建設(shè)，濟(jì)南高新按持股比例20%為黃山濟(jì)高生態(tài)45058萬元融資提供擔(dān)保，擔(dān)保金額為9011.6萬元及利息等。目前，上述擔(dān)保余額為3040萬元。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，黃山濟(jì)高生態(tài)將變更為公司參股公司，因公司高管擔(dān)任其董事長職務(wù)，黃山濟(jì)高生態(tài)為濟(jì)南高新關(guān)聯(lián)方。根據(jù)黃山濟(jì)高生態(tài)經(jīng)營需要，公司將繼續(xù)按持股比例20%對融資提供擔(dān)保，上述擔(dān)保將被動形成關(guān)聯(lián)擔(dān)保。
