中央金融工作會議強調，全面加強金融監管。“以全面加強監管為重點，依法查處欺詐發行、財務造假、操縱市場、違規減持等重大違法行為，營造良好市場環境，切實增強市場信心。”在近期召開的稽查辦案表彰獎勵會上，證監會表示保持資本市場監管“嚴的基調”。
上市公司監管“長牙帶刺”，整治市場亂象近期又出現新的特點。據悉，證監會將進一步強化對上市公司的監管，并將結合新的市場形勢，進一步加強日常監管、稽查處罰的有機銜接，提升線索發現和案件辦理效率，集中力量查辦欺詐發行、財務造假、操縱市場、內幕交易等市場關注、性質惡劣的大要案，壓實上市公司主體責任，推出中國特色公司治理建設，提高上市公司質量。
嚴打違規減持
近期，依法從嚴打擊違規減持成為一大看點。
例如，因違規減持，火炬電子股東被責令主動購回，火炬電子已于11月30日發布關于控股股東及其一致行動人收到行政監管措施決定書暨完成回購股份及超額收益劃轉的公告。
隆基綠能11月9日發布公告，公司股東HHLR管理有限公司于11月8日收到證監會下發的立案告知書。因HHLR公司涉嫌違反限制性規定轉讓隆基綠能股票，證監會決定對HHLR公司立案。
此外，證監會近期還對威帝股份高管違規減持、羅欣藥業控股股東違規減持、飛凱材料股東違規減持等立案調查。
滬深交易所近期均修訂發布上市公司業務辦理方面的自律監管指南，再次明確、細化轉融通減持要求。“此舉規范了機構投資者借道轉融通‘無聲’減持現象，提振了投資者信心。”南開大學金融發展研究院院長田利輝表示。
重拳打擊財務造假
財務造假也是資本市場的一大頑疾。近期，證監會持續依法重拳打擊各類財務造假行為，多家公司被立案調查。
例如，首航高科12月5日發布公告稱，公司及公司董事黃文佳于12月1日收到證監會下發的《立案告知書》，證監會決定對公司及黃文佳因涉嫌信息披露違法違規予以立案。海峽創新11月21日發布公告稱，公司當日收到證監會出具的《立案告知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規，根據相關法律法規，證監會決定對公司立案。經公司自查，本次立案可能涉及公司參股公司（原控股子公司）2018年至2019年期間虛增營業收入等事宜。
部分公司還因“財務大洗澡”被證監會處罰。*ST京藍11月24日發布公告稱，公司10月30日收到證監會下發的《行政處罰事先告知書》。因兩年年報大秀“財技”，上市公司及責任人被罰470萬元。*ST華儀則因財務造假拉響“重大違法退”警報。ST起步造假案處罰結果也于近期公布，公司被罰5700萬元，時任總經理被采取10年市場禁入措施。
“近期，針對財務造假、信披違規的查處頻次和力度大幅提高，這些領域成為有關部門關注的重點。惡性財務造假面臨重點打擊，對上市公司及相關責任主體的信息披露要求也更為細致嚴格。”上海久誠律師事務所律師許峰表示。
查處“忽悠式回購”等亂象
從嚴查處“忽悠式回購”，嚴查涉嫌擅自改變募集資金用途等違法違規行為，出手整治上市公司“蹭熱點”、短線交易等，也是近期相關部門從嚴監管的重點。
對于“忽悠式回購”，監管部門要求爽約回購公司繼續實施回購。因承諾回購卻不實施，11月17日，合縱科技收到北京證監局《行政監管措施決定書》，對公司采取責令改正的行政監管措施，并將相關違規行為記入誠信檔案。同日，深交所也就此事向合縱科技下發關注函，并表示將對公司及相關違規當事人啟動紀律處分程序。
11月28日，合縱科技一并發布了《關于回購公司股份實施期限延期的公告》《關于北京證監局行政監管措施決定書的整改報告》，擬對回購公司股份實施期限延期8個月，即自2022年11月11日起至2024年7月10日止。此外，公司財務部負責制定資金使用計劃，列示未來12個月內大額資金支出需求，分階段提前安排預留資金2000萬元至4000萬元用于回購股份。
易聯眾11月29日公告稱，證監會當日向公司控股股東、實控人、董事長張曦下發《立案告知書》。因張曦涉嫌信息披露違法違規，證監會決定對其立案。因違規占用資金、違規擔保等，*ST美盛被重罰，公司實控人被采取終身市場禁入措施。對于涉嫌擅自改變募集資金用途等違法違規行為，監管部門也嚴厲打擊，證監會還對超卓航科擅自改變募集資金用途立案調查。
監管部門還頻頻出手整治上市公司“蹭熱點”、短線交易等亂象。其中，嚴查思美傳媒濫用互動易平臺蹭熱點案，交易所快速表態，證監會對公司立案調查。證監會還對圓通速遞副總裁短線交易立案調查。
證監會黨委書記、主席易會滿近日在接受新華社專訪時表示，加強監管、防范風險是金融高質量發展的重要保障。下一步，證監會將著力提升監管適應性、針對性，為資本市場改革發展創造更加有利的環境。(來源：中國證券報）
